120 δόσεις για εφορία και ΕΦΚΑ: τι ανακοινώθηκε, ποιοι μένουν εκτός και πότε συμφέρει ο εξωδικαστικός

Τι ανακοινώθηκε

• Έως 120 μηνιαίες δόσεις, από 72 που ίσχυαν.
• Ελάχιστη δόση 30 ευρώ.
• Επιτόκιο 5,84%, το ίδιο με την πάγια ρύθμιση των 24 δόσεων.
• Μπαίνουν χρέη προς εφορία και ασφαλιστικά ταμεία που έγιναν ληξιπρόθεσμα έως 31/12/2024.
• Προθεσμία αίτησης έως 30/06/2027.
• Η αίτηση αναμένεται να γίνεται μέσω του λογιστή σας, όπως και στη ρύθμιση των 72 δόσεων.

Προσοχή: πρόκειται για εξαγγελία. Μέχρι σήμερα δεν έχει ψηφιστεί νόμος και δεν έχει ανοίξει πλατφόρμα, άρα αίτηση δεν μπορεί να γίνει ακόμα. Οι όροι μπορεί να αλλάξουν στο τελικό κείμενο.

Ποιοι μένουν εκτός

Σύμφωνα με την ανακοίνωση του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, μπαίνουν μόνο οφειλές που δεν ήταν σε ρύθμιση στις 30/09/2026. Αυτό αφήνει έξω τρεις κατηγορίες:

1. Όσους πληρώνουν ήδη κανονικά άλλη ρύθμιση. Εξαίρεση είναι όσοι βρίσκονται στη ρύθμιση των 72 δόσεων: αυτοί μπορούν να περάσουν στις 120 με αίτησή τους.
2. Τα πρόσφατα χρέη, όσα έγιναν ληξιπρόθεσμα από 1/1/2025 και μετά.
3. Τα χρέη σε τράπεζες και εταιρείες διαχείρισης (funds). Η ρύθμιση αφορά μόνο εφορία και ταμεία.

Και ένα ακόμη σημείο: το χρέος δεν μικραίνει. Η εξαγγελία δεν προβλέπει διαγραφή ούτε μείωση προσαυξήσεων. Δίνει περισσότερο χρόνο, όχι μικρότερο λογαριασμό.

Πληρώνω ήδη ρύθμιση. Τι κάνω;

Μην τη σταματήσετε για να μπείτε στις 120. Μετράει τι ίσχυε στις 30 Σεπτεμβρίου, και η ημερομηνία έχει ήδη περάσει. Αν χάσετε τη ρύθμιση που έχετε, κινδυνεύετε να μείνετε χωρίς την παλιά και χωρίς τη νέα.

Αν είστε στις 72 δόσεις, περιμένετε το τελικό κείμενο του νόμου για τη διαδικασία μετάβασης.

120 δόσεις ή εξωδικαστικός;

Ο εξωδικαστικός μηχανισμός ρύθμισης οφειλών λειτουργεί ήδη. Η βασική διαφορά είναι ότι βλέπει όλα τα χρέη μαζί, εφορία, ΕΦΚΑ, αλλά και τράπεζες και funds.

Επιπλέον, όσο ισχύει η ρύθμιση του εξωδικαστικού, ο οφειλέτης μπορεί να ζητήσει οι κατασχέσεις στα χέρια τρίτων να μην πιάνουν τα μελλοντικά του έσοδα, δηλαδή να ξεμπλοκάρει ο λογαριασμός του για τα χρήματα που μπαίνουν από εκεί και πέρα (άρθρο 23 ν. 4738/2020).

Ο μηχανισμός δεν είναι θεωρία: μέχρι τον Αύγουστο του 2026 είχαν γίνει 69.997 ρυθμίσεις για αρχικές οφειλές 20,56 δισ. ευρώ, με ποσοστό έγκρισης περίπου 71%.

Ένα παράδειγμα: χρέος 30.000 € στην εφορία

Στα ίδια δέκα χρόνια, ο εξωδικαστικός βγαίνει περίπου 5.000 ευρώ φθηνότερος. Στις 240 δόσεις η δόση πέφτει στο μισό, ενώ το σύνολο μένει περίπου ίδιο με των 120, γιατί ο τόκος τρέχει για διπλάσιο χρόνο.

Ενδεικτικός υπολογισμός με σταθερή μηνιαία δόση, χωρίς διαγραφή χρέους. Στον εξωδικαστικό τον αριθμό των δόσεων τον καθορίζει ο αλγόριθμος από το εισόδημα και την περιουσία του οφειλέτη. Αν υπάρξει διαγραφή, η δόση και το σύνολο πέφτουν ακόμη περισσότερο.

Ποιον συμφέρει τι;

• Οι 120 δόσεις είναι απλή και γρήγορη λύση για όποιον χρωστά μόνο σε εφορία ή ταμεία, με χρέη πριν το 2025 που δεν είναι σε ρύθμιση, και μπορεί να πληρώνει τη δόση.
• Ο εξωδικαστικός έχει νόημα όταν τα χρέη είναι μεγαλύτερα, όταν υπάρχουν και χρέη σε τράπεζες ή funds, όταν η δόση δεν βγαίνει ούτε σε 120 μήνες, ή όταν κινδυνεύει η κύρια κατοικία.

Συχνές ερωτήσεις

Μπορώ να κάνω αίτηση για τις 120 δόσεις σήμερα;

Όχι. Πρόκειται για εξαγγελία της 30/09/2026. Χρειάζεται να ψηφιστεί νόμος και να ανοίξει η σχετική πλατφόρμα.

Είμαι στις 72 δόσεις. Περνάω αυτόματα στις 120;

Η ανακοίνωση του Υπουργείου αναφέρει ότι όσοι είναι στις 72 δόσεις μπορούν να υπαχθούν στις 120 «με αίτησή τους». Η ακριβής διαδικασία θα φανεί στο τελικό κείμενο.

Χρωστάω και σε τράπεζα. Με καλύπτουν οι 120 δόσεις;

Όχι. Οι 120 δόσεις αφορούν μόνο εφορία και ασφαλιστικά ταμεία. Για χρέη σε τράπεζες και funds το εργαλείο είναι ο εξωδικαστικός μηχανισμός.

Υπάρχει διαγραφή χρέους στις 120 δόσεις;

Σύμφωνα με την εξαγγελία, όχι. Πληρώνεται όλο το χρέος με επιτόκιο 5,84%.

Ποιο είναι το επιτόκιο του εξωδικαστικού για το Δημόσιο;

3% σταθερό για τις οφειλές προς Δημόσιο και ασφαλιστικά ταμεία.

Πριν αποφασίσετε

Η πιο χρήσιμη ερώτηση δεν είναι «να μπω στις 120;». Είναι «πόσα χρωστάω συνολικά, και σε ποιους;». Όταν υπάρχει αυτή η εικόνα, φαίνεται ποια λύση ταιριάζει. Και μέχρι να βγει ο νόμος, μην κάνετε βιαστικές κινήσεις, κυρίως μη διακόψετε ρύθμιση που ήδη πληρώνετε.

Αν η ρύθμιση του Δημοσίου σας αρκεί, αυτή είναι η λύση σας. Αν θέλετε να δούμε μαζί τη δική σας περίπτωση, μπορείτε να επικοινωνήσετε μαζί μας.

Η MECE Συμβουλευτική είναι ιδιωτικό γραφείο διαμεσολάβησης. Δεν συνδέεται με την ΑΑΔΕ, τον e-ΕΦΚΑ ή το gov.gr, και οι αιτήσεις ρύθμισης γίνονται μέσω των επίσημων πλατφορμών.

Πηγές: ανακοινώσεις Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών (30/09/2026) · ν. 4738/2020, άρθρα 22, 23, 209 · στοιχεία εξωδικαστικού μηχανισμού Αυγούστου 2026 · Υπουργείο Οικονομικών, εξωδικαστικός μηχανισμός ρύθμισης οφειλών.